Arbeitsmittel von der Steuer absetzen und bei der Steuererklärung sparen

Bei der Steuererklärung können viele Kosten für Arbeitsmittel geltend gemacht werden, die für den Beruf benötigt werden. Diese Ausgaben verringern Dein zu versteuerndes Einkommen und können Dir eine ordentliche Rückerstattung einbringen. Doch was zählt genau als Arbeitsmittel? Und wie werden diese abgesetzt?

Was sind Arbeitsmittel?

Als Arbeitsmittel gelten alle Gegenstände und Materialien, die für Deine berufliche Tätigkeit notwendig sind. Dazu gehören unter anderem:

• Bürobedarf: Papier, Stifte, Ordner, Druckerpatronen.
• Technik: Computer, Laptop, Drucker, Handy.
• Fachliteratur: Bücher, Zeitschriften oder digitale Abos, die beruflich relevant sind.
• Berufsbekleidung: Schutzkleidung oder spezielle Uniformen, die nur im Beruf getragen werden können.
• Werkzeuge: Spezielle Werkzeuge oder Geräte, die für den Beruf erforderlich sind (z. B. für Handwerker).

Unser Tipp: Auch beruflich genutzte Software, Apps oder Online-Abonnements können als Arbeitsmittel gelten.

Pauschalen für Arbeitsmittel

Wenn Du keine genauen Nachweise über Deine Ausgaben führen möchtest, kannst du eine Pauschale für Arbeitsmittel geltend machen. Diese beträgt 110 Euro pro Jahr und kann ohne Belege angesetzt werden. (Nichtbeanstagungsgrenze) Vorteile der Pauschale:

• Kein Sammeln von Belegen notwendig.
• Einfache Handhabung in der Steuererklärung.
• Kann aber ggf. vom Finanzamt gestrichen werden

Unser Tipp: Wenn Deine tatsächlichen Ausgaben für Arbeitsmittel über 110 Euro liegen, lohnt es sich, alle Kosten zu belegen und individuell abzusetzen.

Höhere Ausgaben: Wie können sie abgesetzt werden?

1. Sofortabzug

Arbeitsmittel, die weniger als 800 Euro netto (952 Euro brutto) kosten, können im Jahr des Kaufs vollständig abgesetzt werden. Dazu zählen etwa Bürostühle, Laptops oder kleinere Geräte.

2. Abschreibung (AfA)

Teurere Arbeitsmittel, z. B. Computer oder Möbel, müssen über mehrere Jahre abgeschrieben werden. Die Nutzungsdauer wird vom Finanzamt vorgegeben:

• Computer, Laptops, Tablets: 1 Jahr (seit 2021).
• Möbel: Meist 13 Jahre (z. B. Schreibtisch oder Aktenschränke).

Weitere absetzbare Kosten

1. Fortbildung und Seminare

Kosten für berufliche Weiterbildungen, wie Kursgebühren, Anfahrtskosten und benötigte Materialien, sind steuerlich absetzbar.

2. Fahrtkosten

Fahrten zu Schulungen oder externen Arbeitsstätten können mit 30 Cent pro Kilometer abgerechnet werden.

3. Internet und Telefon

Die berufliche Nutzung von Internet und Telefon kann anteilig abgesetzt werden. Bis zu 20 % der Kosten, maximal 20 Euro pro Monat, akzeptiert das Finanzamt ohne Nachweise.

4. Homeoffice-Pauschale

Wer von zu Hause arbeitet, kann die Homeoffice-Pauschale nutzen: 6 Euro pro Tag, maximal 1.260 Euro pro Jahr (210 Tage). Das gilt unabhängig davon, ob ein separates Arbeitszimmer vorhanden ist.

5. Bewerbungskosten

Kosten für Bewerbungen, egal ob gedruckt oder online, zählen ebenfalls als Werbungskosten. Dazu gehören:

• Bewerbungsmappen und Fotos.
• Porto für schriftliche Bewerbungen.
• Reisekosten zu Vorstellungsgesprächen.

Welche Belege brauchst Du?

Für die meisten Ausgaben solltest Du Rechnungen oder Quittungen aufbewahren. Folgende Angaben sind wichtig:

• Datum des Kaufs.
• Beschreibung des Artikels.
• Rechnungsbetrag.

Unser Tipp: Digitale Belege werden vom Finanzamt akzeptiert. Speichere sie gut organisiert, um sie bei einer möglichen Nachfrage oder Prüfung jederzeit vorlegen zu können.

Wie trage ich die Arbeitsmittel in der Steuererklärung ein?

Arbeitsmittel werden in der Steuererklärung als Werbungskosten unter der Anlage N angegeben:

• Trage die Gesamtkosten oder die Pauschale ein.
• Liste größere Anschaffungen einzeln auf, insbesondere bei teureren Arbeitsmitteln.

Fazit: Arbeitsmittel einfach absetzen

Von Bürobedarf über Technik, viele berufliche Ausgaben lassen sich steuerlich geltend machen. Ob du die Pauschale nutzt oder alle Ausgaben detailliert auflistest, hängt von Deinen individuellen Kosten ab. Mit etwas Organisation und den richtigen Nachweisen kannst Du Deine Steuerlast deutlich reduzieren und bares Geld sparen. Behalte so mehr von Deinem Einkommen. Spreche auf jeden Fall mit Deinem Steuerberater, da wir nur Erfahrungswerte sammeln, was keine Garantie für aktuelle oder zukünftige Regelungen ist.